聚焦：優(yōu)質(zhì)投資人還沒來，這家上市公司將提前“戴帽”

受累控股股東及關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用及違規(guī)擔(dān)保，三圣股份（002742）要提前“戴帽”了。

(相關(guān)資料圖)

9月23日晚間，三圣股份發(fā)布公告，公司股票將于9月26日開市起停牌一天，于27日開市起復(fù)牌，復(fù)牌后公司股票被實(shí)行其他風(fēng)險(xiǎn)警示，證券簡稱由“三圣股份”變?yōu)椤癝T三圣”。

緣何“戴帽”？

據(jù)了解，三圣股份此次被“ST”主要受累控股股東及關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用及違規(guī)擔(dān)保所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

公告顯示，公司與控股股東控制的重慶市碚圣醫(yī)藥科技股份有限公司（以下簡稱“碚圣醫(yī)藥”）共同向重慶市萬盛區(qū)恒輝小額貸款有限公司借款，并將該借款提供碚圣醫(yī)藥使用，該事項(xiàng)未經(jīng)公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和股東大會(huì)審議，已經(jīng)構(gòu)成關(guān)聯(lián)方資金占用。截至今年9月23日，資金占用余額本息合計(jì)6695.24萬元。

此外，公司海外子公司三圣藥業(yè)有限公司于2019年6月26日與埃塞俄比亞NIB國際銀行簽訂抵押擔(dān)保合同，以其廠房和機(jī)器設(shè)備作為抵押物為SSC Construction P.L.C（以下簡稱“SSC”）向埃塞俄比亞NIB國際銀行借款4億比爾（折合人民幣約5183萬元）提供擔(dān)保，該事項(xiàng)未經(jīng)公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和股東大會(huì)審議，已構(gòu)成公司違規(guī)對(duì)外提供擔(dān)保。截至目前，SSC尚有人民幣2641萬元未歸還。

公告稱，根據(jù)深交所《股票上市規(guī)則（2022年修訂）》第9.8.1條、第9.8.2條規(guī)定，上述非經(jīng)營性資金占用及違規(guī)擔(dān)保事項(xiàng)若無可行的解決方案或者雖提出解決方案但預(yù)計(jì)無法在一個(gè)月內(nèi)解決的，公司將會(huì)被深圳證券交易所實(shí)行其他風(fēng)險(xiǎn)警示。

23日晚間，在兩度延期后，公司回復(fù)了本月初深交所發(fā)出的2022年半年報(bào)問詢函。其中，對(duì)于關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用及違規(guī)擔(dān)保問題，公司也坦言：“非經(jīng)營性資金日均最高占用金額為6695.24萬元，截至回函日占用余額為6695.24萬元。控股股東擬通過引入投資者解決資金占用及違規(guī)擔(dān)保問題，目前投資者引入工作正在努力推進(jìn)中，相關(guān)交易方案正處于論證階段。綜合各項(xiàng)情況預(yù)計(jì)無法在一個(gè)月內(nèi)解決上述資金占用及違規(guī)擔(dān)保問題。”

擬引入投資者走出困境

除了控股股東及關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用和違規(guī)擔(dān)保等違規(guī)事項(xiàng)，近兩年，三圣股份經(jīng)營業(yè)績也持續(xù)下滑。

2020年，公司實(shí)現(xiàn)凈利潤7343.68萬元，同比下降41.17%；2021年度，公司凈利潤虧損3.33億元；今年上半年，公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入9.63億元，同比下降21.1%；歸母凈利潤虧損4073.85萬元。

來源：三圣股份2022年半年度報(bào)告

公開資料顯示，三圣股份主營業(yè)務(wù)為建材化工和醫(yī)藥制造。公司在半年報(bào)中稱，建材化工板塊受到嚴(yán)重市場(chǎng)沖擊，再加之公司現(xiàn)金流不足阻礙建材化工板塊持續(xù)發(fā)力，雖通過加強(qiáng)內(nèi)部管理、優(yōu)化供應(yīng)與生產(chǎn)、調(diào)整主要產(chǎn)品價(jià)格等多種措施降低了大幅虧損但無法實(shí)現(xiàn)行業(yè)高峰期盈利。

公司現(xiàn)金流有多不足？資金壓力究竟有多大呢？

“2022年上半年，公司面臨建材主要原材料價(jià)格上漲和有息負(fù)債需要集中還本付息的情況，為確保2022年度不出現(xiàn)嚴(yán)重的金融機(jī)構(gòu)債務(wù)違約和經(jīng)營停擺，乃至嚴(yán)重影響公司持續(xù)經(jīng)營，公司將有限的現(xiàn)金流主要用于采購維持基本生產(chǎn)所需要原材料及歸還金融機(jī)構(gòu)貸款。目前，公司資金壓力較大，流動(dòng)資金較為緊張。”公司在半年報(bào)中表示。

在此背景下，公司控股股東、實(shí)際控制人潘先文也屢遭監(jiān)管警示。去年6月，潘先文還因涉嫌操縱證券市場(chǎng)被重慶市公安局采取刑事拘留強(qiáng)制措施，且其所持股份也處于司法輪候凍結(jié)狀態(tài)。

截至今年9月19日，潘先文持有公司股份約1.7億股，占公司總股本的39.32%，累計(jì)被司法凍結(jié)1.04億股，占其所持公司股份比例61.51%，占公司總股本的 24.19%。據(jù)悉，煙臺(tái)市中級(jí)人民法院將于今年10月18日10時(shí)至10月19日10時(shí)在網(wǎng)絡(luò)司法拍賣平臺(tái)上公開拍賣潘先文持有的公司股票1660萬股。

面對(duì)多重困境，去年以來，公司也在積極尋求對(duì)策以自救。

去年8月底，三圣股份曾公告，當(dāng)時(shí)公司第二大股東周廷娥與自然人鄧涵尹簽署了《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，擬將其所持有的公司股份全部協(xié)議轉(zhuǎn)讓給后者。此次權(quán)益變動(dòng)后，周廷娥不再持有公司股份，鄧涵尹則將以7.23%的股權(quán)比例晉位為公司第二大股東。

今年6月，公司在投資者互動(dòng)平臺(tái)表示，公司董事會(huì)在2021年9月改選后就公司管理層進(jìn)行了相應(yīng)的調(diào)整，給公司帶來了先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)及更好的融資資源。考慮到公司未來發(fā)展，公司管理層制定了發(fā)展規(guī)劃，建材板塊以穩(wěn)定生產(chǎn)為主，要加快周轉(zhuǎn)，降低成本，提高效益；醫(yī)藥板塊要不斷研發(fā)新品，提高毛利與市場(chǎng)占有率。

今年8月3日，三圣股份表示，其控股股東潘先文以及公司股東鄧涵尹與重慶國際信托股份有限公司（以下簡稱“重慶信托”）簽訂《三方合作備忘錄》，重慶信托擬通過發(fā)行信托計(jì)劃或擔(dān)任投資顧問引入投資人的方式受讓公司股份。

公告顯示，重慶信托（含其指定、推薦的其他方）成為公司股東后，將根據(jù)公司章程等相關(guān)規(guī)定，提議改選董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及選聘高級(jí)管理人員，主導(dǎo)公司的運(yùn)營與管理；同時(shí)，公司未來將優(yōu)化業(yè)務(wù)板塊與資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)發(fā)展醫(yī)藥板塊業(yè)務(wù)等。

在9月23日晚間回復(fù)深交所的問詢函中，三圣股份稱，目前重慶信托正積極推薦投資者受讓公司控股股東持有的部分股份，截至回函日，相關(guān)交易方案正處于論證階段。